包商银行破产始末

摘要： 包商银行的破产，是中国金融史上的一个重要事件，它的破产原因，既有宏观经济环境的影响，也有自身经营管理的问题，本文将从多个角度，深入分析包商银行破产的原因，一、宏观经济环境的影响包商...

包商银行的破产，是中国金融史上的一个重要事件，它的破产原因，既有宏观经济环境的影响，也有自身经营管理的问题，本文将从多个角度，深入分析包商银行破产的原因。

一、宏观经济环境的影响

包商银行的破产，与中国宏观经济环境的变化密切相关，2008 年金融危机后，中国经济增速放缓，企业盈利能力下降，不良贷款风险逐渐暴露，包商银行作为一家城市商业银行，其客户主要集中在中小企业和个人，受宏观经济环境的影响较大，在经济下行周期中，包商银行的不良贷款率不断上升，资产质量恶化，盈利能力下降，最终导致其破产。

二、自身经营管理的问题

包商银行的破产，也与其自身经营管理不善有关，包商银行的风险管理能力较弱，在业务发展过程中，包商银行过于追求规模扩张，忽视了风险控制，对一些高风险客户和项目的授信过于宽松，导致不良贷款率上升，包商银行的内部控制存在缺陷，在业务操作、风险管理等方面存在漏洞，为内部人员的违规操作提供了可乘之机，包商银行的公司治理结构不完善，董事会、监事会和高级管理层之间的职责划分不明确，缺乏有效的监督和制约机制，导致决策失误和违规行为的发生。

三、监管不力

包商银行的破产，也与监管不力有关，在包商银行的发展过程中，监管部门对其风险管理和内部控制的监督检查不够严格，对其违规行为的处罚力度也不够大，监管部门对包商银行的股东资质审查不严，导致其股东存在关联交易、利益输送等问题，进一步加剧了包商银行的风险。

四、市场信心丧失

包商银行的破产，还导致了市场信心的丧失，包商银行是中国第四大资产管理公司中国信达的主要客户之一，其破产对中国信达的资产质量和盈利能力产生了重大影响，包商银行的破产也引发了市场对其他城商行和农商行的担忧，导致市场信心受挫，金融市场出现动荡。

五、启示

包商银行的破产，给中国金融行业带来了深刻的教训，金融机构要加强风险管理，建立健全风险管理制度，加强对客户和业务的风险评估和监控，防范不良贷款风险的发生，金融机构要加强内部控制，完善公司治理结构，建立有效的监督和制约机制，防范内部人员的违规行为，监管部门要加强对金融机构的监管，严格审查金融机构的股东资质，加大对违规行为的处罚力度，维护金融市场的稳定。

包商银行的破产是一个复杂的问题，涉及到宏观经济环境、自身经营管理、监管不力等多个方面，对于中国金融行业来说，这是一个深刻的教训，需要加强风险管理、内部控制和监管，以确保金融体系的稳定和健康发展。